某科技公司资金理财管理办法

某科技公司资金理财管理办法

第一章总则

第一条 为规范**公司资金理财业务管理，规范资金理财的范围、审批流程与权限，有效控制风险，提高投资收益。结合本单位的实际情况，特制定本办法。

第二章基本定义及原则规定

第二条 资金理财定义

本办法所称资金理财是指在国家政策允许的情况下，在控制风险的前提下，以提高资金使用效率、增加现金资产收益为原则，对闲置资金通过商业银行理财及其他理财工具进行运作和管理。

公司的理财产品风险等级原则上限定在中低等级以下，即PR1、PR2级别理财产品。PR1级别的理财产品是由银行保证本金的完全偿付，产品收益较少受到市场波动和政策法规变化等风险因素的影响。产品主要投资于高信用等级债券（如国债）、货币市场等低风险金融产品；PR2级别的理财产品不保证本金的偿付，但本金风险相对较小，收益浮动相对可控。产品主要投资于债券、同业存贷等低波动性金融产品。

第三条 资金理财的基本原则：

公司从事资金理财应坚持“规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值”的原则，以不影响公司正常经营和主营业务的发生为先决条件。

（一）遵循国家相关法律法规的原则，即委托理财资金的来源应符合相关规定。

（二）确保公司经营资金需求的原则，即公司用于理财的资金应当是自有闲置性的资金，不得挤占公司正常运营和项目建设资金。

（三）风险可控的原则，即理财资金原则上投向风险可控类产品，风险等级原则上不得超过中低等水平（PR2级别），不得投向股票及衍生产品等高风险领域。

第三章组织机构及审批权限

第四条 资金理财的组织机构

公司董事会负责年度理财方案审批，并依据理财风险等级采取授权或审批的分级管控模式。

财务资产部负责资金理财的日常管理与运作，主要职责如下：

（一）负责投资前论证，提出理财实施方案。

（二）负责投资期间管理，落实风险控制措施。

（三）负责跟踪到期投资资金和收益及时、足额到账。

第五条 按照风险类别的不同实行分类审批原则

（一）在公司年度理财方案获批并授权的前提下，购买公司开立基本账户银行的低风险理财产品（PR1等级），单笔金额在5000万元以下（含5000万元）的，由财务资产部提出申请，提交分管财务总经理审批，单笔金额在5000万元以上的，由总经理审批；

（二）购买其他类别的委托理财产品，由公司财务资产部提出申请，提交分管财务总经理核批后，报公司党董事会审批。

第四章资金理财业务过程管理

第六条 财务资产部在制定理财实施方案前，对投资规模、预期收益进行可行性分析，对理财产品进行书面询价，并对受托方资信、投资品种等进行风险性评估，必要时聘请外部专业机构提供投资咨询服务。

第七条财务资产部应设立理财资金管理台账，对取得的相关合同、协议等作为重要业务资料及时归档；并设专人管理存续期的理财产品，出现异常情况时及时报告，避免或减少公司损失。

第五章附则

第八条 本办法未尽事宜，依照国家有关法律、法规、规范性文件的有关规定执行。本办法某些条款如因有关法律、法规、规范性文件的有关规定调整而发生冲突的，以有关法律、法规、规范性文件的规定为准。

第九条 本管理办法自发布之日起施行。

科技有限公司

2021年8月16日